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小编简介：票据的核心功能是融资，所以了解票据是非常有必要的。针对供应链金融，笔者整理了一些日常工作中需要了解的基础金融知识。相信对如何搭建账单平台会有帮助。让我们来看看。

票据的核心功能是融资。

以下内容来自学习笔记，主要针对供应链金融产品学习。我整理了一些知识点，仅供参考。欢迎交流讨论，共同提升产品设计基础能力~

景同学有一个会计朋友，曾经是C端内容产品经理。这两天，他刚刚转行B端供应链金融，正在做一个票据平台。另外，静同学也是一名金融菜鸟。我们两个鞋匠没有时间交流。代沟也普及了一些基本的金融概念和知识。

我们经常谈论票据平台、票据贴现等，什么是票据？

汇票是指发票人依照票据法发行的，同意其或者他人在汇票提示时或者在确定的日期无条件向持票人或者收款人支付一定金额的有价证券。

广义票据包括一切能够将财产证券化并具有支付功能的有价证券，如汇票、本票、支票、提单、仓单、保函等。狭义票据特指有价证券。票据法规定的汇票。

我国票据法规定的票据种类为汇票、本票和支票。

1. 汇票汇票是最常见的票据类型之一。我国《票据法》第十九条规定：“汇票由出票人签发，授权收款人见票或者指定日期无条件付款的汇票，向收款人支付确定金额的汇票”。或持有人。”汇票是国际结算中使用最广泛的信用工具。这是一种委托担保。基本法律关系至少具有三个特征：出票人、收款人、收款人。

根据收款人的不同，汇票可分为银行汇票和商业汇票。

银行汇票是由一家银行签发并由另一家银行付款的汇票。

商业汇票是由一个企业或个人签发并由另一个企业、个人或银行付款的汇票。

1、银行汇票银行汇票是指由开证行签发，在提示时按实际结算金额无条件付款给收款人或持票人的汇票。

银行汇票的开证行是经中国人民银行批准经营银行汇票的银行。主要用于长途转账和现金取款的结算。汇票在提示时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人。

2、商业汇票商业汇票是出票人签发的，委托收款人在指定日期无条件向收款人或持票人支付确定金额的汇票。

商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。

商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑（收款人为承兑人），银行承兑汇票由银行承兑。商业汇票的付款期限不得超过6个月（电子商业汇票可延长至1年）。

因此，承兑汇票是指商业汇票。

3、银行承兑汇票银行承兑汇票是商业汇票的一种，也就是我们俗称的“银行票据”或“银行承兑汇票”。

是指存款人在受理银行开立存款账户，向开户银行提出申请，并经该银行批准承兑，保证在指定时间内无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。指定日期。

承兑出票人签发的商业汇票是银行对出票人资信的认可而给予的信用支持。银行承兑汇票的主要投资者是货币市场共同基金和市政实体。其特点是：信用好、承兑能力强、灵活性高、有效节省资金成本。

由于有银行保函，银行对受委托开具银行承兑汇票的单位有一定的要求。一般情况下，公司会被要求存入相当于票据金额的保证金，直至票据到期。有些公司还将账单存入银行。存款金额为百分之几十，但银行必须向企业提供银行承兑汇票信用证，并在信用额度内使用信用额度。如果没有银行信用，就没有资格开具银行承兑汇票。

使用银行承兑汇票为商业交易提供融资的行为称为承兑融资。

银行承兑汇票是付款人委托银行开具的延期付款汇票。汇票到期时，银行有即期付款的义务；汇票期限最长为六个月，汇票期限内可以进行背书转让。

4、商业承兑汇票商业承兑汇票是商业汇票的一种。有的地方也称为“商业汇票”（我个人认为不够严谨，商业汇票一般指的是商业汇票，比较宽泛，见下面的总结）。

商业承兑汇票是指由收款人签发并由付款人承兑的汇票，或者由付款人签发并承兑的汇票。

使用票据的单位必须是在商业银行有账户的法人，并且必须以合法的商品交易为基础。汇票被承兑后，承兑人（即收款人）有责任在到期时无条件支付汇票。同时，汇票可以向银行贴现，也可以流通转让。

在商品交易中，当卖方向买方请求汇票付款时，收款人必须在汇票正面签署“承兑”字样，并加盖银行预留印章。

汇票到期前，收款人应向开户银行足额支付。汇票到期后，银行将汇票从付款单位账户转给收款人或贴现银行。

汇票到期时，如收款人账户不足以付款，开户银行将汇票退回收款人，由收款人和付款人自行结算。同时，按照空头支票规定，付款人应当被处以票面金额百分之一的罚款。

2、本票本票是指发行人在到期日无条件向收款人支付一定金额的票据。

此类汇票只涉及两方：出票人和收款人。出票人开具本票并负责付款。本票一般应注明“本票”字样、无条件付款的承诺、收款人或其指定人（无收款人姓名的，持票人即为收款人）、付款金额、出具日期和地点、付款日期和地点、发票人签名等。

3、支票支票是由出票人签发的，由受托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在出票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。汇票的规定同样适用于支票系统，因此我们仅介绍支票与汇票不同的特殊规定。

支票的特点如下：一是支票是委托证券，但支票的收款人比较特殊，必须是具有支票存款业务资格的银行或非银行金融机构。其次，我国的支票只是按需支票，没有支票受理制度。

4. 开发票人开发票人也称出票人。

仪器的一方。即通过在各种有价证券（主要是本票、汇票、支票）上签字而发行有价证券的人。开发票人可以是个人、银行、商店或公司。由于开具的票据性质不同，付款方式不同，开发票人也不同。

在本票中，付款人是承诺付款的人，是本票的主要债务人。汇票的发票人是汇款结算方式下的收款人，托收结算方式和信用证结算方式下是债权人。发票人必须依法在有价证券上背书或者签名，并注明发票的年、月、日，以承担必要的法律责任。使用发票人方式的目的是为了在票据开具或结算过程中使债权或债务人明确、明确，从而避免不必要的法律纠纷。

5.商业发票和发票。事实上，现在有很多商业发票平台。你可以在网上搜索很多。前段时间，甚至有朋友不明白商业发票到底算不算发票。其实这是一个非常基本的概念。

1、商业票据商业票据是商业票据的简称，是指金融公司或企业发行的无担保短期票据，供票据发行人筹集资金。

商业汇票可以背书和转让，但一般不能贴现给银行。商业汇票的可靠性取决于发行公司的信用，是信用汇票的一种。因此，商业票据是企业的融资工具。企业发行商业票据借钱并到期后赎回。

商业票可分为：

根据出票人的不同：银行汇票、商业汇票。

按承兑人分：商业承兑汇票、银行承兑汇票。

付款时间不同：即期汇票、远期汇票。

取决于是否有随附文件：裸稿、跟单草稿。

2、发票发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动时开具和收取的业务凭证。

发票是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。

6、发票和收据的区别了解了什么是发票之后，还有一个近亲，那就是“收据”。收据是什么意思？

收据：收据是企事业单位在经济活动中使用的原始凭证。主要是指由财政部门印制并加盖财政票据监管章的收付凭证。用于行政收入，即非应税业务！

发票和收据的区别：从收据收取的钱只能是现钞。收据中收到和支付的款项不能作为成本、费用或收入，只能作为收取流动资金的凭证。发票不仅是收入和付款的凭证，而且基于发票的收入和付款可以作为成本、费用或收入。

也就是说，发票可以作为报销凭证，计入成本费用；而收据只能证明已经发生的现金关系，不能计入成本费用。

关于票据的知识我有很多，这两天总结了很多笔记。本质上，商业汇票是表明债权债务关系的信用工具。

正如《供应链金融5.0》书中提到的，商业信用是信用体系的基础，票据是基于商业信用产生的最具代表性的信用工具。随着信用体系的发展和变化，票据发展了兑换、支付、结算、融资等功能。

同时，有研究表明，在发达市场经济条件下，票据的核心功能最终演变为融资。

#专栏作家#产品大峡谷，公众号：产品大峡谷，人人都是产品经理专栏作家。七年B端产品经理，供应链物流、金融领域，擅长需求设计、业务指导、业务观察等。

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